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值得一提的是,尽管甘肃银行2018年不良贷款率明显上升,但目前该行资产质量也并非其真实水平。截至2018年末,甘肃银行不良贷款偏离度(即逾期90天以上贷款/不良贷款余额)高达136.21%,这意味着该行并未按照监管要求将逾期90天以上贷款全部计入不良贷款中。经计算,若要甘肃银行不良贷款偏离度降至100%,该行不良贷款余额将增加13.36亿元。同时该行计提贷款损失准备也将同步增加,盈利将受到进一步侵蚀。

瑞士信贷还表示,雅居乐净现金流出预期达到175亿元,料将会令净负债比率在今年底升至130%。作为对比的是,2018年雅居乐净负债率为79.1%,瑞士信贷维持该公司评级“跑输大市”。需要提及的是,2018年雅居乐的整体毛利率及净利润率分别为43.9%及14.9%,较去年分别上升3.8%及1.8%,而作为对比的是2017年雅居乐毛利率和净利率的增速分别为13.6%和6.6%。

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